【大紀元2016年08月01日訊】（大紀元記者易永琦美國休斯頓報導）7月23日恆豐銀行社區中心，紐約人壽高級規劃顧問顏正詒(Aaron Yen)在師大附中校友會舉辦的講座中，介紹了「資產規劃」的必要性。他舉例說，一個開業醫生，從資產保護的角度上考慮，可以將醫療服務（Medical Practice）和醫療儀器分別開設為兩個獨立的公司，公司間是租用的關係。一旦醫療服務不幸捲入法律訴訟，醫生的醫療儀器不會受到影響，或者賠進去。所以良好的資產規劃可以幫助保護資產。

臺灣建中校友的顏正詒，在紐約人壽負責華人高階客戶的維護，他同時也是律師，曾服務房地產投資者和商業主，諳熟資產保護和法律程序。

資產規劃中的一項是遺產規劃。顏先生解釋了「遺囑」和「生前信託」的不同，「遺囑是進入遺產法庭的入場券，只有法庭認證後的遺囑才有效，然後法院按照遺囑把資產分發下去。而生前信託沒有資產保護作用，也不需要經過遺產法庭，可做的內容也很多。」

顏先生說，資產主人在生前信託中可以決定分資產的方式和時間，所以人過世後，還留有控制權，「好比是『陰魂不散』！」顏先生戲稱道。

資產規劃主要做法是把資產分割成多個部分，放入信託中，比如投資、儲蓄性保險、人壽保險，或者贈予款等，一方面控制資產，另一方面也可減少課稅。按照家庭資產的多少，一般分為小型資產（五百萬以下），中型資產（五百萬至一千萬）和高資產（一千萬以上）。生前信託做的內容五花八門。顏先生介紹了幾個有趣的例子。有的人擔心兒女成為「花錢如流水」「坐吃山空」的富二代，就在信託中寫入：女兒不工作就一分錢不給，如果有工作，就定期分給他們工資單上相同數目的錢。有的人為了讓兒女在職業上選擇醫生或律師，就寫入：如果讀醫學院或法學院，每月五千零花錢，讀其他專業，每月一千零花錢。還有的人為了鼓勵兒女未來創業，專門在信託中加註這類的資金安排等等。

顏先生認為要做到一份滿意的生前信託，大家要多與律師詢問。律師給出的建議，自己也需要衡量一下是否同意。

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