【大紀元3月2日訊】（接上週）　　

選擇方案四

　　將退休金均分成定期領取的型態，離開公司後每年至少領一次，持續的時間可以是終生，或是您和您受益人的終生，或是十年時段或更長時間。
　　在這種情況下，20%的預扣稅規則不適用。因此此項方案適用於需要資金補充退休收入不足者。不過您收到的退休金要納所得稅。如果您選擇將退休金分十年或更長時間提領，但是現在的年齡不到59歲半，則可能被課10%的提前領取罰金。如果您已經在領每年的退休金但少於十次，您預期每年（及此後每年）領取的退休金將被預扣20%的稅金。為了避免這種情形，您可指示退休計劃管理人將退休金直接滾存到IRA中，然後建立一套提領計劃，以避免10%的提早提領罰金。

選擇方案五

　　有些退休計劃可以讓您以公司股票的形式一次提領退休分配金。如果您的退休金包含公司股票，將不受20%強制預扣稅規定制約。不過您仍須納正常所得稅，如果年齡不到59歲半也仍要付10%的提前提領罰金。為了避免以上情況，您可要求退休計劃信託者出售公司股票，在領到退休金後的60天內將其出售股票所得放進 IRA中。這樣就可避免當年的所得稅和提前領取的罰金。
　　
稅賦陷阱

　　在設計退休金提取策略時，請注意許多有關稅賦上的可能陷阱。除了20%的強制性預扣稅外，您還必須對所有稅前提撥金及其收益付所得稅。如果你在59歲半以前提領退休金，則還將面臨10%的提前提領罰金，除非是因死亡或殘疾而領出，或是採取定期定額提領方式領出。當然還有其他的例外情形。
　　
諮詢專家再做決定

　　小心選擇您的退休金領取方式。您的決定可能影響到未來的退休生活，安排得當可能因此有個理想的退休生活，否則可能成天忙於應付基本生活花費。紐約人壽或是其業務代表提供稅務、法律或是會計方面的建議，您必須諮詢專業顧問後再做決定。
　　
如需詳細資料，請與投資保險經紀人陳笑梅聯繫。

　　地址：New York Life Insurance and Annuity Corporation
　　5607 Glenridge Drive Suite 600,Atlanta, GA 30342
　　電話: 770－622－5854 手機: 770－605－3737
　　電子信箱：xchen@ft.newyorklife.com(//www.dajiyuan.com)