陳笑梅保險與投資專欄(59)

IRA帳戶中設立受益人的重要性(二)

人氣 4

【大紀元4月24日訊】(接上期)

問:如果戶主過世,而受益人是未成年人時,將有哪些問題?

答:孩子可以從IRA帳戶中提款,但是支票付給法律監護人。所提款將根据孩子的名字和社會安全號報向國稅局,孩子有責任通過法律監護人繳付所要求的稅務。如果未成年人不是直接的受益人,人們選擇信托作為IRA直接受益人,那么人們有机會做出特殊指定。例如,人們可以指定在某一特殊年齡,未成年人可以提取IRA帳戶資金。

問:信托,遺產,慈善事業是否可被指定為受益人?

答:可以,你可指定任何上述所定義的情況作為受益人。

問:我可以設立一個以上的受益人嗎?

答:可以。你可以設立多個受益人。然而,如果設立多個以上的受益人,在計算壽命期,以及IRA最低提取量(RMD)時,是要根据年歲最大的那位受益人的年齡來計算的。如果你的配偶是其中的一位,由于其它多個受益人的存在,可能會使你的配偶失去某些有益的權力。

問:我是否在所有的IRA帳戶必須指定同樣的受益人?

答:不必。不管有几個IRA 帳戶, 你有權力在每一個不同帳戶選擇不同的受益人。

問:如果我想把IRA資產留給一個以上的受益人, 是否必須開設多個IRA帳戶?

答:不必。你盡管可以在一個帳戶中指定多個受益人,但有時可能會帶來一些不方便。如果一個帳戶中有多個受益人,根据壽命期計算的最低提取額,要取決于年紀最長的受益人年齡,強迫高提取額。除此之外,在多個受益人當中,如果一個人是非配偶,所有受益人,包括你的配偶,在提取IRA資金時都按非配偶規則提款。

問:什么是第二順位受益人?

答:如果第一順位受益人過世早于IRA帳戶戶主,第二順位受益人將繼承IRA資產。大多數情況下,人們指定子女為第二順位受益人,而使配偶作為唯一第一順位受益人,如此設定受益人,正像上述所提及的,可使配偶獲得更多益處。同時确保子女受益的可靠性。(待續)

如需詳細資料,請与投資保險經紀人 陳笑梅 聯繫。

地址:New York Life Insurance and Annuity Corporation

5607 Glenridge Drive Suite 600,Atlanta, GA 30342

電話: 770-622-5854 手机: 770-605-3737

電子信箱:xchen@ft.newyorklife.com(//www.dajiyuan.com)

相關新聞
陳笑梅保險與投資專欄(49)
個人退休帳戶(IRAs)的遺產問題(中)
傳統 IRA 與羅斯IRA 的特點及區別 (一)
傳統 IRA與羅斯IRA的特點及區別(二)
如果您有新聞線索或資料給大紀元,請進入。
評論