2019報稅季從1月29日開始至4月17日截止。在「萬萬稅」的美國，報稅前還可以省稅的方法，最容易做的，可能只有利用退休儲蓄帳戶。

一如很多人，你辛勤地工作去累積財富，準備為退休時而用。毫無疑問，你會重視保留退休金的策略，使它不受到調換工作或者退休的影響。其中一個上策，是轉移到個人退休帳戶 (Individual Retirement Account Rollover)，這能保持退休帳戶的稅法優點和提供更好的管理和分配方式。

轉移的利益 除了提供延稅好處之外，還有其它下列優點

• 增加投資的彈性。大部份的雇主贊助退休計畫，其投資選擇有限。轉移到自己管理的個人退休帳戶，會增加很多的投資選擇，包括股票、公債、替換交易基金、存款憑證、地產投資信託和其它投資。這伸縮性使你能夠專門定制理想的投資組合，達到自己的財務目標和風險的控制。
• 增加財產分配的控制。雇主贊助退休計畫內的受益人選擇有限。在個人退休帳戶內，你可以有效地控制財產分配，你能將個人退休帳戶和其它退休計畫結合起來。例如，你可以提名年輕人為受益人，來延長將來的財產分配。你可以提名慈善機構為受益人，你也可以用信託方式來分配多位受益人和降低遺產稅。

轉移的技術視個人情況而定

全部轉移，是將100%的公司退休金轉移到個人退休帳戶。有些雇主贊助的退休計畫不允許轉移，所以你要問公司人事部門退休計畫的細節。例如，固定利益計畫或者退休金計畫通常只允許週期性的付款。其它計畫如 401(k), 403(b), 457s和利潤分配計畫，都允許轉移。

如果你的年齡是五十或五十以上，並且離開了公司，你可以從401(k)部分轉移做資金運用。如在59 1/2歲之前領取，一般的分配會被罰。但是，若你按照規定年齡和停職的條件，在401(k)領取可以免去罰金。如果你有機會在59 1/2歲之前領出資金，最好只保留領出的數額在401(k)內，而轉移餘款到個人退休帳戶。

時間 不等人，請立即採取行動。退休儲蓄，宜早不宜遲，越早開始越好!

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責任編輯：郝莉