在每年的1月1日至4月15日是美國的報稅季，在「萬萬稅」的美國，報稅前還可以省稅的方法，最容易做的，可能只有利用退休儲蓄帳戶。

中國人常用「未雨綢繆」來形容要及早為未來做好準備。退休後的財務保障是人生最重要的準備之一。如今「儲蓄防老」比之「養兒防老」更為實際。為此，美國政府制定了許多措施，以鼓勵人們為將來的退休生活及早作準備。

IRA個人退休金帳戶的供款限制
對於傳統IRA，無減稅型IRA，以及Roth IRA個人退休帳戶，2008年至2012年的供款限額都是5,000美元。對於2015年，IRA供款限額是5,500美元。如果你已滿50歲或者以 上，你可以追加不超過1,000美元的額外供款，這就是所謂趕超供款（Catch-up Contribution）。你可以同時擁有不同的種類的IRA退休金帳戶，只要供款總額不超過規定的年度限額即可。比如，一個人可以把2,500美元存 到傳統IRA中，同時將另一個2,500美元存到Roth IRA中。

IRA個人退休金帳戶的供款是有收入的限制的，也就是說如果你的收 入大於一定的額度你就不可以對IRA帳戶進行供款。這裏的收入是指工資、自僱收入、贍養費、免稅的作戰薪酬等的總和。例如，假如你有3,500美元的工 資，而沒有其它收入的話，你可以將這3,500美元存入任意一種或幾種IRA個人退休金帳戶中。

在2015年的個人和報稅主戶的AGI(調整年收入)高於$131,000或夫妻AGI高於$193,000者，不能存錢到Roth IRA帳戶。至於夫妻AGI $183,001~$193,000或個人AGI $116,000~$131,000的人，可放部份的存款到Roth IRA。當然若個人和報稅主戶的AGI低於$116,000或夫妻AGI低於$183,000者,可放全額的Roth IRA (50歲以下$5,500，50歲以上$6,500)。

供款的時間
在全年的任何時間都可以對IRA個人退休金帳戶供款。一年結束後，你仍然可以對上一年的IRA作供款，只要你趕在4月15日截止日期之前即可。

存在IRA中的款項，如何可以不斷累積？
存在IRA中的款項，可以運用各種方式使之不斷累積。這些方法包括定期存款，年金及其它財務產品等，每個人都可以根據自己的需要來選擇這些方式。

如果您決定以年金來積累退休儲蓄，那麼您可以選擇終生領款方式。由於人們的預期壽命越來越長，選擇終生領款方式就十分有利，它可以保證年金擁有人在有生之年都能領取一定的款項，使財源不致有耗竭之憂。

正是年金的這一特性，許多人都喜歡將IRA的款項投入年金中。當然，您也可以選擇其它各種財務產品來儲存您的退休金。

利用IRA宜早不宜遲。存入傳統IRA和羅斯IRA的款項在積累時均可免稅。因此，早一天利用這些省稅的退休儲蓄計劃，也就可以省（或延）多一點稅，累積更多的財富。尤其應該瞭解的是，存在IRA的款項在省稅的同時，存款是以利滾利的形式儲蓄增長，時間越長，積累就越多。為了未來安穩的退休生活，應盡早開始您的退休儲蓄計劃。

時間不等人，請立即採取行動.退休儲蓄，宜早不宜遲，越早開始越好!
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責任編輯：郝莉