【大紀元2014年05月31日訊】33年來我從人壽保險經紀(Agent)做到財務顧問(Financial Specialist)，有「 投資、避稅、保護財產 」專業理財著作，也有「在美生活須知 」，由於融會貫通，所以知道人壽保險是「 根 」，保護你一生賺來的錢財不會被美國政府和國稅局拿走60%！

美國是資本共產主義，有生之年錢是從社會賺來，死了還給社會。有 2 種還法，一種是立 C.R.T.自己還，稅法上會有好處；一種是抽遺產稅，聯邦從 30% 抽到 40%，紐約州最高抽到16% (遺產稅60年修正19次)。
　　
為甚麼猶太人比中國人有錢

中國人60歲有2000萬給大兒子1000萬，給小兒子1000萬，不知道設生前信託和 ILIT。一但過世，恐怕被美國政府和國稅局拿走60%以上。

猶太人60歲有2000萬，知道用生前信託避過遺囑認證法庭和設立ILIT(不可撤消的人壽保險信託)。用1000萬買3000萬人壽保險，其中給大兒子1500萬，給小兒子1500萬，自己還有1000萬可以享受人生。
　　
知道你的房子要付多少遺產稅嗎

300萬買了一棟房子，一旦過世只有6萬元可以免聯邦遺產稅，300萬的房子還要付40%聯邦遺產稅，紐約州的免稅額是206萬，9個月要付清。因此你得用專賣給外國人的人壽保險來付清遺產稅保住你的房產。

怎樣保護你的財產

2014年是每人有534萬可免聯邦遺產稅，紐約州是每人206萬免遺產稅。 如果你們夫妻買房子的所有權（Title)用的是Joint Tenant，就是說夫妻一個去世，所有的錢財就轉到另一個身上，如先生過世，50%錢財就轉到太太，太太再過世所有的錢財就進 Probate Court (遺囑認證法庭)，付法庭行政費，律師費和執行費，大約是你錢財的2%到10%。

你設立好生前信託Living Trust 就可以避過遺囑認證法庭的那些費用。同時遺囑認證法官(Surrogate Court Judge)命令你付多少錢的遺產稅，遺產稅得在9個月內付清，付不出遺產稅，你們夫妻一生心血會被政府低於市價20%強迫拍賣(Probate Sale)！

因此你們夫妻的人壽保險要請律師做「不可撤消的人壽保險信託」(簡稱 ILIT)。那是你付保費，保你的命，這份保單的所有人(Owner)是這個信託，一旦你不幸過世，你受益人拿到你人壽保險公司3百萬，5百萬或2千萬的理賠不付任何稅，用這筆錢付清你的遺產稅。
　　
為甚麼保單的所有人(Owner)不是我？

稅法規定凡是在你名下的財產，你都有處置權(Incident Ownership)，所以人過世的時候就得付遺產稅。 假定你投的500萬人壽保險，保單的所有人(Owner)是你，你付保費，保你的命，你也可以從保單內借錢，甚至把保單賣給願意買的人，你對保單有處置權，一旦人過世，這500萬算到你的遺產稅上。如果是ILIT，是這個保單的所有人是這個信託，你沒有處置權，所以人過世的時候，受益人拿到你的死亡理賠不付任何稅。

有錢人一定得做「遺產規劃」。 我一年做1位有錢人的「遺產規劃」，33年我也做了33位，很有經驗了。 您要做保護財產的規劃嗎？ 請電 917–566–8879 或 626–353–0196。
　　
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（責任編輯：李海）