【大紀元2011年09月04日訊】（大紀元記者蕭依莉編譯報導）近年來美國大學學費節節上漲，然而有些父母花了幾年時間，還猶豫不決孩子上大學的儲蓄計劃。有些州政府在2003年推出了「529」預付學費計劃方案，接受存款人為孩子預存學費，意在以今天的價格來鎖定未來的大學學費。

根據美國大學理事會的數據顯示，一位大學生平均四年的私立院校費用，目前每年大約為26,273美元，而社區大學（Community College）費用也不便宜，平均每年約7,020美元，而且許多州准許大學每年學費增加15%或更多。

自從該項計劃推出以來，頗受家長們的歡迎。但大部分大學學費快速上漲，目前各州的預付學費計劃正面臨嚴峻的考驗，有些州不得不重新修訂內容條款，如提高費率，或嚴格限制申請者的條件，有些州甚至停止接受新的參加者。

三個短步驟：

一、首先，查詢您本州提供的「529」學費預付計劃方案。全國大部分州更是提供某種形式的稅收抵免或從稅收中扣除，主要是州為了讓您能把錢留在本地而所提供的一種鼓勵。

大學儲蓄計畫網絡（Savingforcollege.com）是查詢您州所提供具體計劃和任何減稅優惠最好的來源。如果您所在州提供了529大學儲蓄減稅鼓勵，那是讓您發揮最大程度抵免稅收的好計劃。但如果您所在州不提供此優惠的話，您可以選擇加入其他州的529儲蓄計劃。

二、一旦您選擇了一個州，您必須從兩個可選的方案中選一個：529大學學費「預付計畫」（529 college prepaid plans），或529大學學費「儲蓄計畫」（529 college savings plans）。

●「預付計劃」：這個計劃您可選擇一次付清一年的預存學費，或分數次付清。

專家們認為，「預付計劃」聽起來很誘人，但「儲蓄計劃」會是個更好的選擇，尤其是對有年輕子女的父母。「預付計劃」最大的問題是，受益人（beneficiary）通常只能上該州的公立大學。

做父母的不能未雨綢繆10年或20年後您家小孩會上哪個大學。雖然您能把錢轉至私立大學或別州大學的學費，但其附加的利息極低，您預付的錢不會像如果投資其他股票或共同基金的報酬率來得高。

不過有一種方法可以預付私立大學學費，但它不是兩全其美的計畫。這個所謂的「獨立529」預付計畫（Independent 529 plan），接受預存學費直到受益人上大學。問題是，並非所有的私立大學都參與，目前全國總共只有270個私立院校參與這個計畫。

「預付計畫」在一個特別情況下比較有意義：假設您孩子的願望只是能上離家附近的一所好大學，或一所參加「獨立529」預付計畫的私人學校，您就可以以今天的價格來鎖定未來的大學學費，不必再擔心未來幾年的投資回報了。

●「投資計劃」：讓您能掌握自己的投資資金，但要提早開始及選擇一個多樣性投資組合（asset allocation），您的儲蓄可能會發展成一個豐富的大學基金。您可利用大學儲蓄計劃網絡尋找一種總費用和州的費用低於0.75％的共同基金（mutual funds），但不要忘記州所能提供的那些稅收優惠。

專家建議，如果懶得查詢，您可選擇投資在猶他州計劃（Utah plan），因為它的費用不到百分之一的一半。該公司管理多樣性共同基金，而且對待客戶通常很友好。

三、一旦您選擇一個投資帳戶，您必須決定如何適當地把「資產配置」於股票和債券之間。專家建議，選擇一個比較保守的共同基金，例如由股票、債券和其他資產所組合的一種基金。

另外三個簡單而省錢的方法：

一、爭取小孩的祖父母和其他親屬的幫助。在有些州，他們可以向您設置的帳戶捐贈錢。但在其他州，親屬要幫助的話就必須另設置帳戶，並命名一位受益人，但同一家庭受益的兄弟姐妹不能共用一個大學儲蓄計畫帳戶。

二、報名參加「截至承諾」（www.Upromise.com），這是一個忠誠購物計劃（loyalty program）：通過這個網上購物，它會直接引導至數百個名牌網站，如Target和iTunes購物網、飯館或雜貨店。然後，您會收到一個百分比的購物退還回贈。您可將這些退款轉移到您的「529」預付計畫，或其他的大學儲蓄計畫裡，但收到的現金回報不會太多。

三、花旗銀行也有一項參與「截至承諾」計畫，您可轉移信用卡回贈到這個「529」預付計畫。與此同時，美國運通提供一項利潤豐厚的卡，您總發費的1.5％會回贈到「富達529」計劃（Fidelity 529），因為富達管理一些州的「截至承諾」計畫。

總的來說，提早計劃，在您孩子尚未入幼兒園時就開始您的投資策略。細水長流，等小孩長大時這個大學儲蓄額可能會變得很豐富。