【大澳门威尼斯人赌场官网6月29日讯】自由时报记者黄美惠╱专题报导

退休理财发烧，年金保险当红！保险业者解释，所谓年金保险，说穿了就是先把水储存到池子里的概念，等退休要用时，再慢慢从水池中取出来，由于年金保险提供的报酬率高于银行定存，约有一％的利差，已在银行通路掀起一股吸金旋风。

新光人寿协理林永和表示，简单来说，“年金”就是“老了要用的钱”，相较于其他筹备年金的投资工具，如共同基金、银行定存、股票等，年金保险具备“分期给付”及“给付免税”两大优势。

林永和解释，多数投资工具在结清时，都是一次整笔给付，只有保险可以满足民众分期领回的需求；此外，保险给付在法令上享有免税优惠，不用并入所得课税。

寿险公司表示，从缴费及领回方式看来，年金保险分成即期年金和递延年金两种，即期年金是保户投保时一次趸缴保费，隔年起开始按期领回年金，适合手上已有大笔金额准备退休的民众，例如已领到“年资结清金”的劳工，或是即将领到退休金者；递延年金则是从投保日开始缴款，等缴费十五、二十年期满后，才开始按期领回年金，活越久、领越多，对年纪尚轻、预算有限的人，可算是“强迫”自己储蓄的工具。

若从投资风险由谁承担来区分，则年金保险分为利率变动型年金、变额年金两大类，利变年金的投资风险由保险公司承受，变额年金则由保户选定连结的投资标的来决定报酬。林永和建议，风险接受度较高、且年金筹备期间较长的民众，如三十岁的年轻人，可考虑变额年金；投资性格较为保守、年纪较长的民众，则可投保利变年金。

但寿险公司提醒民众，年金保险属于储蓄性质，没有“保障”成分，手头较紧的民众，可趁年轻时同时投保定期寿险及递延年金，规避“死得过早”及“活得太久”的风险，当然经济能力许可者，可将定期寿险改为终身寿险。

(//www.dajiyuan.com)