【大澳门威尼斯人赌场官网4月8日讯】自由时报记者陈丽珠╱专题报导

面对庞大的子女教育费用，小朋友理财一定要掌握越早规划越好，及稳健投资的两大重要原则，理财标的例如以定期存款、6年期年缴保单、定时定额共同基金等为主，资金配置为3:5:2的比例，其中，定时定额基金因为仍具有风险性，配置不宜过高，并随时依照当时商品波动情况，进行适时调整，或投入其他股市、外币等商品。

银行业者表示，随着现代家庭的小孩越生越少，父母对子女的教育也更着重品质，因此小孩的教育费用，成为一般家庭极大部分的支出，如何为小朋友进行教育基金的理财规划，也是家庭理财相当重要的一环。至于小朋友理财因为属于长期投资规划，理财风险要尽量压到最低，不能动不动就“lost”（减损 )，以一般中收入户的家庭而言，父母为小朋友规划的教育费用，只要每年赠与金额不超过100万元，都可免缴赠与税。

银行指出，选择小朋友理财商品约可就三大部分进行，其一是现金赠与，每年父母各100万元以内的赠与额度，可采取定存方式存入小朋友专属账户，但以这种理财方式产生利息收入后，所得税申报时需列入综合所得申报，只要每年不超过27万元，就不会产生所得税负担。

第二是6年期年缴保单，依照目前市面上6年期保单，预定利率都在2.5%至2.8%，相较于近期调升后的1年期定存利率1.7%还要高许多，利息颇为优渥，还可列入保险费列举扣除，但应避免提前解约，放满6年才能具有利基。

第三为定时定额基金投资，除非对商品走势非常有把握，否则为小朋友储备教育基金的投资，应尽量避免单笔投入，以达到降低风险，若为海外基金投资，要留意汇率的风险，不要赚到了股息，但换回新台币时却损失大笔汇差，并且选择定时定额投资后，可根据当时市场较具获利性的商品进行弹性的调配。

整体而言，银行业者建议，父母为小朋友规划教育基金的长期投资考量，需以尽量降低投资风险为要，只要赚取合理报酬即可，扣除通膨之后约比定存高个2至3倍，就应是可接受的商品。

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