【大澳门威尼斯人赌场官网2024年12月28日讯】（大澳门威尼斯人赌场官网记者秋生综合报导）美国一家上诉法院暂停执行一项反洗钱法律，该法律规定，大多数美国公司必须在截止日期前向财政部披露其实际受益人的身份。

周四（12月26日）晚些时候，位于新奥尔良的第五巡回上诉法院恢复了德州一名联邦法官在本月初发布的一项全国禁令。该法官认为《企业透明度法案》（Corporate Transparency Act, CTA）违宪。

该项禁令标志着法院方针发生转变。周一（12月23日），在政府就德州法官的裁决提起上诉期间，第五巡回法院的三名法官曾经在联邦司法部的敦促下暂停执行该禁令，但最终该案交由另一个法官小组决定是否维持德州法官的裁决。

在周四的命令中，上诉法院表示决定暂停执行该法律（指《企业透明度法案》），以便“在案情小组考虑各方重要的实质性论点时维护宪法现状”。

上诉法院周五表示，这些论点将于明年3月25日进行听证。

按照原规定，大多数公司都必须在1月13日的最后期限前向财政部金融犯罪执法局（Financial Crimes Enforcement Network, FinCEN）提交初步报告。但鉴于周四上诉法院的命令，FinCEN于周五表示，公司无需向该机构提交受益所有权信息，“不过，报告公司可以继续自愿提交受益所有权信息报告”。

德州法官的这项禁令是在全国独立企业联合会（National Federation of Independent Business）的努力下发布的，该联合会与几家小企业一起通过保守派支持的个人权利中心（Center for Individual Rights）的律师对《企业透明度法案》提出了质疑。

个人权利中心主席托德‧加西亚诺（Todd Gaziano）在一份声明中表示，“鉴于我们已经确定《企业透明度法案》可能违宪，在该项法律的命运最终得到解决之前，应该停止这种侵入性的政府监控形式。”

根据这项2021年颁布的法律，股份公司（Corporation）和有限责任公司（LLC）必须向FinCEN报告有关其所有受益人的信息，然后由FinCEN负责收集和分析有关金融交易的信息，以打击洗钱和其它犯罪。（延伸阅读：《美小企业若不提交一份报告 或被罚一万美元》）

该项法律的支持者表示，该法律旨在解决美国日益成为犯罪分子洗钱场所的问题，犯罪分子根据州法律设立有限责任公司等实体，而不披露其参与人员的情况。

德州谢尔曼市（Sherman）地区法官阿莫斯‧马赞特（Amos Mazzant）于12月3日裁定，国会无权通过“准奥威尔式法规”（quasi-Orwellian statute，即专制主义的、破坏自由开放社会的法规，出自英国作家乔治‧奥威尔的小说《1984》）对商业、税收和外交事务进行监管，而且该法规可能侵犯了美国宪法第十修正案赋予各州的权利。

（本文参考了路透社的报导）

责任编辑：李琳#