【大澳门威尼斯人赌场官网2024年12月27日讯】（大澳门威尼斯人赌场官网记者李馨编译报导）美国财政部已对先前的一项要求做出变更，将小企业提交受益所有权信息报告的截止日期推迟至2025年1月13日，以避免一些在美国经营的小企业因未能遵守这项新规定而面临罚款。

美国财政部最初要求，许多在美国经营的企业必须在2025年1月1日之前向财政部金融犯罪执法局（Financial Crimes Enforcement Network，简称FinCEN）提交其首份受益所有权信息（Beneficial Ownership Information）报告。根据联邦政府的估计，这适用于大约3260万家企业，包括某些公司、有限责任公司以及其它类型的企业。不遵守规定的企业可能会面临一万美元甚至更多的罚款。

据美国消费者新闻与商业频道（CNBC）报导，这一延迟是由于新要求受到了法律挑战。该要求是在2021年通过的《企业透明度法案》（Corporate Transparency Act）中规定的，这项法案于今年1月生效，旨在遏制非法金融活动。

据FinCEN表示，不申报的企业和所有者可能会面临每天高达591美元的民事罚款，此外，违规行为还可能让他们面临高达一万美元的刑事罚款和长达两年的监禁。

不过，许多小企业可以得到豁免的。例如，总销售额超过500万美元且全职员工超过20人的公司可能不需要提交报告。

财政部之所以推迟合规截止日期，是因为法院的一项裁决。

德克萨斯州一家联邦法院12月3日发布了一项全国性初步禁令，暂时阻止FinCEN执行该规定。不过，美国第五巡回上诉法院12月23日推翻了这一禁令。该诉讼目前仍在进行中，第五巡回上诉法院尚未就《企业透明度法案》是否合宪作出裁决。

FinCEN在其网站上表示：“财政部认识到，鉴于初步禁令在此前一段时间内曾经生效，提交报告的公司可能需要更多时间来遵守规定，所以我们延长了提交报告的截止日期。”

许多企业不受这项新要求的约束，如大公司、银行、信用社、免税实体和公共事业单位等，因为它们已提供过类似数据。

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