【大澳门威尼斯人赌场官网2020年09月17日讯】（大澳门威尼斯人赌场官网记者赖意晴台湾台北报导）金管会周四（9月17日）表示，6月底对元大投信金检时发现“元大S&P原油正2”有四大缺失，该投信在调整投资策略过程，未留授权纪录，内控有效性不足，开罚新台币60万元，且经金管会同意前，元大投信送审新的投信基金，金管会将可退回或不核准，这是金管会首次开罚期信基金。

金管会证期局副局长郭佳君表示，6月底对元大投信进行例行金检，发现从今年4月到6月期间，元大投信的原油正2指数股票型基金（ETF）共有四大缺失。

郭佳君表示，首先，发现元大投信对该档基金的重大调整投资策略，相关资料都看不到有书面资料经过被核决或授权，本来的分层负责明细表也没有这方面的规定。

证期局说明，元大投信在今年4月油价出现负值交易时，调整基金的投资策略，将近月期货契约改为远月契约，却没有看到书面资料经核准或授权，尽管有取得投信董事长同意，但过程却没有留下书面资料，内控显然不足。

第二、元大投信进行基金交易投资分析报告、决定书、执行纪录、检讨报告的复核程序，明定可以由主管的业务员代理主管签核，导致主管请假、外出或出差时，即由其余代理人核准，没有陈报上一层主管核准；同时，因部门主管兼任基金经理人，其出具的投资分析报告、决定书、检讨报告也没有陈报上一层主管核准，证期局认为，明显不符内控牵制原则。

第三、元大投信调整元大原油正2投资策略，却没有依证交所规定的期限，也就是改变交易策略的隔天应办理公告作业，元大投信却是在改策略的2天后才公告，公告程序的设计及执行有效性不足。

第四、元大投信部分投资分析报告未具备合理基础与根据，部分检讨报告也未就基金因应特殊情形调整操作策略检讨，在分析及检讨作业流于形式。

“元大S&P原油正2”ETF算到9月16日前的30个营业日平均每单位净值0.87元，依旧低于2元门槛，下市危机难逃。一旦此档基金确定下市清算，就应向金管会及证交所申请，而清算所需时间预计是1至1个半月，因此预期11月左右将下市清算。

责任编辑：郑桦