【大澳门威尼斯人赌场官网2017年03月02日讯】（大澳门威尼斯人赌场官网记者李平多伦多编译报导）加拿大企业法C-25法案，目前正在进行十多年以来首次全面修订，下个月预计进入国会最后审议。但金融犯罪专家认为，C-25法案起不了什么作用，既防止不了逃税漏税，也阻止不了犯罪分子利用加拿大公司在加拿大洗钱，外国犯罪分子仍会继续匿名转入黑钱洗白。

不记名股票漏洞

加拿大税局（CRA）兼联邦反洗钱监察机构FINTRAC前高级官员、加拿大国际透明组织（TIC）会员谬尼尔（Denis Meunier）在上周一个国会委员会上指出，新法在打击洗钱、恐怖融资和逃税犯罪方面存在漏洞。去年秋，政府内部审查发现，加拿大企业透明法规不符合国际反洗钱和反恐怖融资标准，但是政府没花功夫去解决这个问题。

金融分析家和执法机构最担心的是，新法对不记名股票（bearer shares）只部分禁止。

犯罪分子主要洗钱手段之一就是不记名股票，对于犯罪分子来说，不记名股票好比现金，可由任何人持有，数百上千万的买卖，却不留一丝痕迹。全球许多臭名昭著的避税天堂，就是通过不记名股票钻空子。

目前加拿大仍允许不记名股票，落后许多其它国家。Publish What You Pay (PWYP) Canada主管伍德赛德（Claire Woodside）女士对《多伦多星报》说，新法C-25法案也只是禁止发行新的不记名股票，根本不要求持有不记名股票的个人对这些股票进行注册登记。这意味着，犯罪分子手中的不记名股票仍可作为货币进行交易。要完全杜绝不记名股票的流通和交易，唯一办法就是要求这类股票持有人进行登记和注册。

伍德赛德说，即便全面禁止不记名股票，也无法完全杜绝逃税避税，以及贪官和犯罪组织利用加拿大公司洗钱。这是因为，C-25法案根本没针对一些背后产权身份神秘的企业，不记名股票只是冰山一角，企业有的是办法遮盖真实股东身份。

产权神秘 执法部门不调查

联邦金融特别行动工作组（FATF）去年秋的全国报告曾指出，执法部门面临最大障碍之一就是一些企业背后产权身份神秘，经常无法调查清楚一些大规模洗钱犯罪活动背后的真正指使人，许多涉及法人或信托身份不明、企业组织结构复杂或外国所有或控股企业的案件，执法部门根本就不调查。

时至今日，渥京拿出来的新法却是这样，根本没解决企业产权匿名问题。

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