【大澳门威尼斯人赌场官网2015年04月09日讯】（大澳门威尼斯人赌场官网记者徐绣惠艾尔蒙地报导）529大学储蓄计划（529 College Savings Plans）是一种“多样投资组合”的储蓄账户计划，任何在此户口所获取的收益，均无须付州和或联邦税，但所得须用于教育用途。

基金操作人可以将529计划账户里的资金，投入到不同的股票和债券，获取一段时间之后的收益；而基金操作人则每年从户主投资的总数中收取费用。投资者如果觉得太冒险，也可以选择免年费、有保险计划和固定利息的计划。开设529账户并无收入限制，但开户人必须满18岁，受益人则无年龄限制。每个 529账户的受益人只能有一位，但每位投资人可以开设多个账户。

可能带来不利影响

尽管加州民众申请529户口储蓄并不会影响到个人的粮食券或家庭儿童赡养CalWorks福利，但却可能会失去“补充保障收入”(Supplemental Security Income) 或加州医疗保险福利。因此，申请529账户前，应向相关的政府部门询问详情。

会计师李豪认为，由于每种投资都带有风险，投资529计划储蓄账户前也一定要审慎评估合同。因为529计划账户内的资金仅能用在教育相关的费用上面，若以后孩子所需的学费没那么高，存款没有用完，还是需要补缴投资收益的欠税；所以在选择教育基金的储备标的时，也要考虑孩子未来可能就读什么学校。

根据喜瑞都社区大学董事刘昕，加州社区大学的学费很便宜，全缴了也不过700多美元，但是生活费、书本费都很贵。而孩子若要上加州大学（UC）或加州州立大学（CSU ），不考虑奖助学金的话，每年的学费加食宿等各项杂费可达3、4万，私立学校则要5万美元以上。

李豪进一步说明一般民众对529计划不太了解的部分。他解释，若家长为孩子投资了529账户，可能会影响孩子将来申请助学金和学生贷款，因为申请奖学金和学贷时需填写表单，收入来源部分若有529储蓄，政府就会认为你有资金，所以不容易申请到补助和其他项目的援助，也因此529账户有好处也有坏处。

不少家长在小孩出生后就开始投资529账户，但孩子长大后并不一定适用，李豪自己本身就没有投资529账户，因为未来教育充满未知数。他表示，如果将来孩子可以申请奖学金，却因529账户而失去机会那会很后悔。

最大优点：收益无须缴税

529账户最大利多在于收益不需缴税，但若要降低风险，投资人需花时间管理529账户计划，风险高的计划，可能就不保本，一般而言，增值介于6%至8%的计划比较安全，但若风险低，获利可能就仅是略高于储蓄利息。李豪说：“529计划有许多限定，例如主科才可以抵免，住宿限定于校内，若是周边租房也不能算是教育基金。”因此李豪建议投资人需要寻求专家或会计师协助判断合同。

其他教育储蓄计划与资助

瑞航德学院（Rio Hondo College）校长潘子瑜表示，加入艾尔蒙地承诺基金会（El Monte Promise Foundation ）提供的奖学金储备计划（Scholars Saving Program）可得到该基金会额外储蓄。不过，若账户资金没有用于接受大学教育，基金会会把额外储蓄收回。◇

责任编辑：方平