在每年的1月1日至4月15日是美国的报税季，在“万万税”的美国，报税前还可以省税的方法，最容易做的，可能只有利用退休储蓄账户。

中国人常用“未雨绸缪”来形容要及早为未来做好准备。退休后的财务保障是人生最重要的准备之一。如今“储蓄防老”比之“养儿防老”更为实际。为此，美国政府制定了许多措施，以鼓励人们为将来的退休生活及早作准备。

IRA个人退休金账户的供款限制

对于传统IRA，无减税型IRA，以及Roth IRA个人退休账户，2008年至2012年的供款限额都是5,000美元。对于2015年，IRA供款限额是5,500美元。如果你已满50岁或者以 上，你可以追加不超过1,000美元的额外供款，这就是所谓赶超供款（Catch-up Contribution）。你可以同时拥有不同的种类的IRA退休金账户，只要供款总额不超过规定的年度限额即可。比如，一个人可以把2,500美元存 到传统IRA中，同时将另一个2,500美元存到Roth IRA中。

IRA个人退休金账户的供款是有收入的限制的，也就是说如果你的收 入大于一定的额度你就不可以对IRA账户进行供款。这里的收入是指工资、自雇收入、赡养费、免税的作战薪酬等的总和。例如，假如你有3,500美元的工 资，而没有其它收入的话，你可以将这3,500美元存入任意一种或几种IRA个人退休金账户中。

在2015年的个人和报税主户的AGI(调整年收入)高于$131,000或夫妻AGI高于$193,000者，不能存钱到Roth IRA账户。至于夫妻AGI $183,001~$193,000或个人AGI $116,000~$131,000的人，可放部分的存款到Roth IRA。当然若个人和报税主户的AGI低于$116,000或夫妻AGI低于$183,000者,可放全额的Roth IRA (50岁以下$5,500，50岁以上$6,500)。

供款的时间

在全年的任何时间都可以对IRA个人退休金账户供款。一年结束后，你仍然可以对上一年的IRA作供款，只要你赶在4月15日截止日期之前即可。

存在IRA中的款项，如何可以不断累积？

存在IRA中的款项，可以运用各种方式使之不断累积。这些方法包括定期存款，年金及其它财务产品等，每个人都可以根据自己的需要来选择这些方式。

如果您决定以年金来积累退休储蓄，那么您可以选择终生领款方式。由于人们的预期寿命越来越长，选择终生领款方式就十分有利，它可以保证年金拥有人在有生之年都能领取一定的款项，使财源不致有耗竭之忧。

正是年金的这一特性，许多人都喜欢将IRA的款项投入年金中。当然，您也可以选择其它各种财务产品来储存您的退休金。

利用IRA宜早不宜迟。存入传统IRA和罗斯IRA的款项在积累时均可免税。因此，早一天利用这些省税的退休储蓄计划，也就可以省（或延）多一点税，累积更多的财富。尤其应该了解的是，存在IRA的款项在省税的同时，存款是以利滚利的形式储蓄增长，时间越长，积累就越多。为了未来安稳的退休生活，应尽早开始您的退休储蓄计划。

时间不等人，请立即采取行动.退休储蓄，宜早不宜迟，越早开始越好!

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