【大澳门威尼斯人赌场官网2014年05月11日讯】1981年我考取人寿保险执照做纽约某个人寿保险公司的经纪(Agent)，只能卖这家保险公司的产品。1988年我放弃公司所有的利益，改做可以为客户利益买任何一家保险公司产品的代理(Broker)。客户提出的问题，我不知道，我就写下来回公司问顾问，找到正确的答案后回复给客户。

人寿保险这个行业卖的是“老病死”的产品，这些产品不但和个人房地产，股票债券等所有的钱财有关联，还与律师和会计师有关，其中以人寿保险最为复杂。从事这个行业的经纪或代理在一年之内有95%以上的人被淘汰的! 因此拉保险的江湖半把刀缺乏为客户设计人寿保险的知识，靠“关系”卖。

你的保险赔付要付遗产税吗

李太太要买“储蓄人寿保险”：到老了她的保单内有钱可以让她过一个舒适的退休生活。用传销方式做人寿保险的江湖半把刀卖了一个500万的Universal人寿保险给她，跟她说“老了她可以从保单内拿退休金”。

在税法上来说钱财在谁名下，他就是这钱财的所有人(Owner)，对钱财有处置权(Incident Ownership)，死后就得付遗产税。李太太可以在保单内存钱，也可以借钱，有人愿意买她的保单，她也可以卖，她就是这个保单的所有人(Owner)，她女儿是受益人。一旦李太太死亡， 她女儿拿到保险公司500万死亡理赔没有收入税，但是要算到李太太的遗产税上！

如果是我，我教她找律师先立好“不可更改的人寿保险信托”Irrevocable Life Ins
ance Trust(简称ILIT.)后再来找我买500万人寿保险。

ILIT.是保李太太的命，李太太付保费，保单的主人(Owner)是这个信托，李太太过世，她女儿拿到500万理赔，什么税都不付，结结实实拿500万。

落伍的人寿保险

Universal Life人寿保险(简称UL.)只付利息。但保费是按照人的年纪收的，也就是人长一岁保费也跟着涨。年龄越大，保费越高。举例：

30岁，每月存入保单内$100，付$30保费，多出的$70去连接公债等赚低利息。40岁，当保单内的钱赚的利息不足以付保费就吃到本金。 如保单内有$10,000赚4%利息，一年是$400，但是你的保费一年是$600，那不足的$200就从$10,000扣除。

这种UL.付保费有弹性，即最低付多少，如$1,000，最高不可以超过多少，如$3,000，从$1,000到$3,000之间，有钱多存，钱少少存，缺钱也可以不存。保险经纪叫她存入保单内最低的钱，买一个500万最大的寿险，20年后她保单内赚出来的利息少而付的保费大，保单要嘛继续付大钱维持保单有效，要嘛就放弃无效(Lapse)一分钱都拿不回来！

UL.是利息给的少，保费收的高(给$1.00利息，收$2.00保费)！

如果是我怎么做

如果是我：我教他买一个100万死了给钱，致命重病给钱，需要24小时看护也给钱，都没用到，最后变成退休养老金的4合1Index Universal Life(简称IUL.)。 举例：

你把$100存入IUL.，保费也是$30，多出来的$70连接标准普尔500指数(S&P 500)，20年平均回报7.5%，20年后你不存了，你保单内的钱可以支持这个保单到120岁！

IUL.是给$2.50利息收$1.00保费！

李太太20年以后发现她保单内连本带利都没了，她要找谁？万一不幸过世了，因为没请律师立不可更改的人寿保险信托而得付40%遗产税时，她女儿难过了。人寿保险界里的江湖半把刀太多了！在你投保之前或已经投了保要知道投对了还是投错了，请电917-566-8879王定和帮你看看或是上网www.wangbooks.com或去中文书店买一本“投资、避税、保户财产”。

◆ 免费讲座
名额有限，报名从速。报名电话：1-888-308-3898
时间：5月1日到11月30日每周日下午2—4时
法拉盛缅街36-40号306室 (北方大道和37 Ave. 之间)

(责任编辑：李海）