跨国电信诈欺犯罪已成为台湾当前危害最烈的犯罪型态，然目前执法人员对跨国电信诈欺犯罪行为较缺乏侦办之专业知识，若任由诈欺犯罪集团坐大，社会所受之损害程度必定相当严重。

解析跨国电信诈欺犯罪集团

跨国电信诈欺犯罪首脑与各作业集团窝藏于不同国境，各有犯罪分工，并随着犯罪手法及说词的推陈出新，而产生不同类型与态样的演化，但始终是假借各种虚构之身份及名义，利用资讯、通讯及大众传播媒介等管道，传递不正讯息给社会大众，再进一度操弄、掌握及诱骗，并透过各项各融服务，将被害人金钱迅速移转至另一人头账户的运作模式进行，甚至直接假扮身份，亲自向被害人索取款项。

跨国电信诈欺犯罪之犯罪手法虽然日新月异，但是该类诈欺犯罪组织结构却有固定不变之模式，整个诈欺集团组织结构分为“集团首脑”、“车手集团”、“收购人头账户”、“电话集团”等3大部分；2006年初，实务上发现跨国电信诈欺集团基于成本，隐密性及大量性之考量，以往在通信上之路由都利用电信溢波或漫游，如今已提升为私设“非法电信平台”（机房），透过网路与通讯的转换传输，大大提升犯罪技俩，故“非法电信平台”已成为诈欺集团组织结构的一部分。

跨国电信诈欺犯罪组织型态

组织架构

1、集团首脑：负责统筹指挥，并拨打电话向不特定民众诈骗。据点可能分散好几个，各据点成员分成2线（前、后线），甚至3线（前、中、后线），根据事先所编辑的诈骗剧本、模式，以接力方式向民众诈骗。

2、车手集团：负责提领赃款，并将赃款透过地下汇兑交付集团首脑。

3、收购人头账户、电话集团：将收购来的人头账户，提供集团首脑用来向被害人施行诈骗。人头电话除提供集团首脑、非法电信平台作为与被害人联系之用，亦提供组织成员规避警方查缉使用。

4、非法电信平台：透过网路与通讯的转换传输，增加隐密性，并符合节省成本及大量性之考量。

成员招募模式

跨国电信诈欺犯罪集团招募的成员，皆以机手及车手、收购人头账户或电话之外务层级为主、招募方式不外乎有四种，第一、透过大众传播系统招募成员；第二、经由组织成员介绍方式招募；第三、向经常出入声色场所及社会边缘人招募；第四、在地下钱庄借高利贷的民众抵债等。各级成员皆由机手、车手层级向上窜升，演而优则导的模式（外务必须先晋升车手，才能向上窜升）。藏匿大陆地区的诈欺集团，前线大多由大陆人担任，中线由大陆人或台湾人担任，后线则由台湾人负责。视诈骗对像为何国人，即招募能讲被害人所用语言之人担任机手，包括在台外籍配偶、外劳、华裔人士，台湾人位居幕后指挥。

犯罪工具之准备

人头账户取得的来源

可区分为六种，第一、透过刊登广告、朋友介绍或透过网路，在聊天室、论坛散布收购讯息，采取收购、租赁方式；第二、利用伪变造证件方式，前往申请获得；第三、向地下钱购得。钱庄运用积欠债务者，以账户抵押充当利息，强迫方式取得人头账户，再将人头账户卖给诈欺集团、第四、以“海外短期工作”为名义，欺骗民众赴外国申办多本账户；第五、向专作人头买卖集团购买，该类集团专门找人头办账户、电话、贷款、虚设行号、空头支票等；第六、使用电子邮件、简讯发送小额贷款的广告讯息，要求缺钱者若要小额借款，必须拿金融机构账户存折来抵押。

人头电话的取得来源

第一、透过刊登广告或朋友介绍，采取收购租赁方式；第二、利用伪变造证件方式，前往申请获得；第三、向专作人头买卖集团购买；第四、向跑单帮收购人头电话分子购买；第五、向不肖通讯行购买等以上5种方式。

犯罪所得理方式

跨国电信诈欺犯罪集团诈骗所得，车手集团会扣除自己应得的报酬，余款再透过地下汇兑的管道将钱移转到集团首脑处。车手集团必须先把赃款汇入地下汇兑业者指定的金融账户，再将该汇款单传真给地下汇兑业者，当地下汇兑业者确认收到款项后，就会将款项交付予位于另一国（境）之集团同伙。

地下汇兑运作的模式大致区分为三种，第一、派人直接带出境面交；第二、采利用金融机构正常模式汇兑，规避洗钱防制法规定金额前往金融机构汇兑；第三、利用银楼、钱庄、水果行、艺品店、贸易公司或其他名目之公司行号为幌子，实际进行汇兑；地下汇兑业者每日会开盘订出汇率，再从中赚取汇差，其实就是赚取手续费之意。

犯罪模式

主要区分为四阶段，第一阶段为引诱被害人；第二阶段为将引诱进来之被害人，取得信任，让其信以为真、加强贪念或施以恐吓；第三阶段为被害人信以为真之后，促其言听计从，前往转账汇款，假若失败则予以辱骂，进而骚扰、威胁；第四阶段为派遗车手前往提领赃款，准备再行诈骗。周而复始，反复进行。

诈欺过程中先是制造情境进行引诱，并结合多重心理、情境因素，将其套住；亦或利用背景声；加上诈欺集团已能窜改来电门号显示，主动要求被害人查证电话号码所属机关，更进而加深被害人对诈欺集团的信任，进而骗取成功。

跨国电信诈欺犯罪发展趋势

跨国电信诈欺犯罪肆虐迄今，其自身随着金融、电信工具之多元化、便利化、国际化，诈骗手法时刻蜕变更新外；兼以遭到台湾跨部会研拟之各项反诈欺政策反制，以及检警机关强力围剿下，迫使组织大幅蜕变，由原先“集团首脑设于大陆、旗下作业集团据于台湾”之传统架构及模式，演变成“集团首脑设于台湾，旗下作业集团据于大陆”！更甚而进化发展成“集团首脑设于台湾、大陆或第三国，旗下作业集团据于被害国，例如东北亚之韩国与东南亚之新加坡、马来西亚、印尼等国家”之跨国犯罪型态！为了“永续经营”，诈骗组织已融合不同国籍的犯罪成员加入。

在台湾，跨国电信诈欺犯罪盛行，在检警机关不断努力扫荡之下，集团成员一一落网接受法律制裁，导致集团成员人力有限，而渐渐变成车手集团与收购人头账户集团结合为一团，车手、外务角色相同，领取赃款兼作收购人头账户；车手集团须兼顾非法电信平台、收购人头电话作业也渐与收购人头账户集团分开，转而独立作业为一人跑单帮型态。

现在台湾民众普遍对于此类犯罪警觉性高，而容易受害之族群仍以老年人为主，加以我国政府在金融方面防制此类犯罪已有成效，诈欺组织索性炒短线，改采机手假冒检察官与被害人联系，吩咐假冒之书记官亲自前往被害人没取款之诈骗模式，风险虽大，却能一次诈取大宗受骗金额。而跨国电信诈欺犯罪在其他国家的犯罪模式，却仍走之前台湾曾流行过之诈骗手法。@

（本文作者目前为中华大学行政管理学系硕士学分班学生）

(//www.dajiyuan.com)