【大紀元4月11日訊】面對當前的金融風暴和高失業率，失業族也許會想將舊公司的401k（退休金計劃）計劃轉到IRA（個人退休金帳戶）。另外有民眾可能會想，等找到新工作，再一舉將舊的401k轉到新公司的401k。轉IRA或不轉，有優點也有缺點。我們一起來看看。

從401k轉入IRA的優點：

(1)IRA有更多的投資選擇－可投資股票、共同基金、退休年金。

(2)利用這個機會，讓專業理財顧問幫你免費健康檢查退休計劃。

a. 評估風險：根據當時的年齡和其他條件，重新評估風險和風險承載能力。

b. 設計獲利：根據風險承載能力設計獲利模式。

c. 考慮彈性：雖然是退休計劃，還是有移動資金的彈性。

(3)有機會整合多個401k到單一的IRA，以方便管理。

(4)IRA對於第一次買房子，或是大學的花費，可以無罰金提領。

(5)IRA可享有受益人的「Stretch out distributions」從而降低稅級省稅。

a. Stretch out distributions:當IRA的持有人過世的時候，受益人不必一次領出，而被迫負擔較高的稅級。

b. 2007年的新法規讓401k的受益人在持有人過世的時候，也可以轉入遺產IRA(Inherited IRA)，從而享受同等的Stretch out distributions，但是手續較複雜，需要專業經驗和小心處理，容易出錯而被迫付較高的稅級。

(6)IRA一樣具備延稅功能。

從401k轉入IRA的缺點:

(1)無法再使用NUA策略

a. NUA (Net Unrealized Appreciation)是針對如果你有高成長的公司股票在401k裏，一般的所得稅的稅級不適用於NUA，從而可能省稅。

b. IRA無法使用NUA策略。

(2)無法用401k貸款：401k貸款限制多，金額少，本來就不是推薦的貸款選擇。所以這一點也不能算是個缺點。

　　

由於社會大眾的需求，退休帳戶投資理財產品中的所謂的「止血產品」越來越多。千萬不要因為金融風暴而更加忙亂的生活，造成退休金的進一步失血。最好的投資理財顧問，永遠是你自己，為己經從401k掉成301k或201k的退休計劃趕快止血。◇

作者簡介：

林黛

專業財務顧問

陳睿

專業財務顧問

新唐人電視台「生活百分百」節目製作人、主持人

專欄的意見與反饋請聯繫：Sf_financial_advisor@tvsmo.com，電話：(925)417-8496。(//www.dajiyuan.com)