【大紀元7月30日訊】（大紀元記者秦飛綜合編譯）美國國會上週六通過了十年來最大金額的房市立法——三千億美元的房市救援法案，來幫助無力支付貸款的房主並穩定房市，以避免疲弱的房地產市場繼續拖垮經濟。白宮方面稱布什總統本週將儘快簽署法案。

CNN 28日報導，法案將於今年十月一日生效，預計有四十萬借貸者將有機會擺脫原來無法支付的貸款，而重新申請聯邦住房管理局(Federal Housing Administration，簡稱FHA)提供的低費用固定利率貸款。

國會預算辦公室（Congressional Budget Office）估計共有負擔著六百八十億美元貸款的四十萬借貸者可能從這一法案中受益，但從法案內容來看，受益者可能更多，也許會幫助一百萬至二百萬借貸者。

誰能獲得援助？

基本申請資格如下﹕借貸者必須為房子的住戶，貸款發放日期為零五年一月至零七年六月。此外，借貸者目前的每月毛收入的至少31%用於償還貸款。

借貸者必須證明他們無法償還現有的貸款。在他們獲得FHA提供的貸款前，他們必須首先取消任何其它房屋貸款，例如房屋淨值貸款(home equity loan )或活期貸款( line of credit)。借貸者在五年內不能取得任何其它房屋淨值貸款，除非為了必要的房屋維修。

為獲得新的房屋淨值貸款，借貸者需要FHA的批准，總貸款額不能超過當時房屋評估價格的95%。

即使你符合上述條件，新法案規定貸款提供方無須為借貸者提供更好的交易條件，他們可能在認為房屋確實將被沒收時才與你進行商談。

這一房市救援計劃將於2011年九月三十日結束。在今年十月一日正式生效前，貸方就可以與借貸者進行商談。

如何申請？

借貸者能與目前的貸款提供方聯繫，或直接向FHA認可的貸方申請幫助。這些貸款可在住房和城市發展部（Department of Housing and Urban Development）的網站上查詢。

費用幾何？

前期費用應該只有些許，貸款起草費用將根據貸方有所不同，但借貸者通常可以略高的利息形式在貸款期內支付這些費用。

但重新申請的貸款有著許多附加條件。例如借貸者每年將向FHA支付貸款保險金，為總額的1.5%。

借貸者也要與FHA分享未來房價上漲後的盈利。再賣房或重新貸款時，他們將向FHA 繳納貸款總額的「3%退出費用」(exit fee)。

此外如在一年內就售房或重新貸款，他們將向FHA繳納100%的盈利。例如原始貸款總額為二十萬美元，而房屋售出價為二十五萬美元，借貸者除了其它費用之外，還將向FHA支付五萬美元。

在一年之後售房或重新貸款，借貸者將向FHA支付90%的盈利，隨後逐年遞減10%，五年後降至50%，然後一直保持這一比例。

幾乎每個人都會受益

紐約時報報導，初次購房者將會獲益。如果你是房屋主要居住者，就有資格獲得七千五百美元或購房價格10%（選二者之間較小的金額）的聯邦退稅(tax credit)。你可在向國稅局（IRS）支付的其它稅款中扣除這一退稅。例如，如果你向IRS 支付一千五百美元的稅款，而你又有資格獲得退稅，最終你可獲得六千美元退稅。

但有兩個例外。如果個人的調整後總收入( adjusted gross income)超過七萬五千美元，或夫婦倆人超過十五萬美元並共同報稅，退稅金額將減少。如果單身人士年收入達到九萬五千美元，或夫婦倆人為十七萬美元並共同報稅，將無此退稅資格。

但你仍將在未來十五年中償還這筆退稅，每年在交納聯邦所得稅時支付同等金額。因此，這更像無利息貸款而不是真正的退稅。

退稅對零八年四月九日至零九年七月一日購房者有追溯力。如果你在零九年一月一日至六月三十日購房，可申請零八年稅款中扣除退稅。

額外扣除(ADDITIONAL DEDUCTION)

如果你擁有房屋，獲得了標準的聯邦所得稅減免並沒有逐項列記，你可獲得額外的五百（共同報稅的夫婦為一千）美元退稅，這一部份是額外扣除額( addition to the standard deduction)。

通常負擔著多種貸款利息的人才會在稅表上逐項列記，因此這一額外扣除適用於貸款很少或沒有的人，如全部付清貸款的人。但有一項限制：你要在稅單上填寫支付的地產稅。如果地產稅少於五百美元，或共同報稅的夫婦低於一千美元，退稅金額將等同於你支付的地產稅金額。

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