【大紀元6月29日訊】自由時報記者黃美惠╱專題報導

退休理財發燒，年金保險當紅！保險業者解釋，所謂年金保險，說穿了就是先把水儲存到池子裡的概念，等退休要用時，再慢慢從水池中取出來，由於年金保險提供的報酬率高於銀行定存，約有一％的利差，已在銀行通路掀起一股吸金旋風。

新光人壽協理林永和表示，簡單來說，「年金」就是「老了要用的錢」，相較於其他籌備年金的投資工具，如共同基金、銀行定存、股票等，年金保險具備「分期給付」及「給付免稅」兩大優勢。

林永和解釋，多數投資工具在結清時，都是一次整筆給付，只有保險可以滿足民眾分期領回的需求；此外，保險給付在法令上享有免稅優惠，不用併入所得課稅。

壽險公司表示，從繳費及領回方式看來，年金保險分成即期年金和遞延年金兩種，即期年金是保戶投保時一次躉繳保費，隔年起開始按期領回年金，適合手上已有大筆金額準備退休的民眾，例如已領到「年資結清金」的勞工，或是即將領到退休金者；遞延年金則是從投保日開始繳款，等繳費十五、二十年期滿後，才開始按期領回年金，活越久、領越多，對年紀尚輕、預算有限的人，可算是「強迫」自己儲蓄的工具。

若從投資風險由誰承擔來區分，則年金保險分為利率變動型年金、變額年金兩大類，利變年金的投資風險由保險公司承受，變額年金則由保戶選定連結的投資標的來決定報酬。林永和建議，風險接受度較高、且年金籌備期間較長的民眾，如三十歲的年輕人，可考慮變額年金；投資性格較為保守、年紀較長的民眾，則可投保利變年金。

但壽險公司提醒民眾，年金保險屬於儲蓄性質，沒有「保障」成分，手頭較緊的民眾，可趁年輕時同時投保定期壽險及遞延年金，規避「死得過早」及「活得太久」的風險，當然經濟能力許可者，可將定期壽險改為終身壽險。

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