【大紀元4月10日報導】(中央社記者王治平台北十日電)時序又接近報稅季節，依照每個人所得水準的不同，許多高所得民眾在高稅率下，存款利息、股利所得，可能因為高稅率讓您實際所得變少，投資理財專家建議慎選投資理財工具，以達到節稅的目的。

依照現行稅法的規定，個人除了投資海外基金、公債附買回交易（RP）得以免稅外，其他投資理財工具都還是必須課稅。但由於投資海外基金需另外承擔匯率波動的風險，所以申購海外基金時，申購的金額將會先兌換成美元或歐元來申購。而這些以外幣形式計價的基金，若未來遇到新台幣升值，在基金贖回時候兌換回台幣，可能會出現匯差的損失，有時候匯兌損失甚至侵蝕掉得來不易的獲利。

匯豐投資管理台灣區負責人宋文琪表示，在眾多的投資理財工具中，股票、股票型基金要就資本利得的部份課稅，而定存的利息也要納入課稅範圍。其中，投資股票不僅在賣出的時候會課徵證交稅，在每年申報個人所得稅的時候還要將股利所得併入所得稅申報，如果投資順利獲得報酬課稅不打緊，若是投資損失還要課稅，就相當不划算。

宋文琪表示，以賦稅上的角度來考量，投資台灣國內股票型基金是比直接買賣股票來得優惠，另外，在債券市場方面，由於台灣國內一般投資人比較無法直接參與公債的買賣交易，所以一般皆透過申購債券型基金的方式來投資債券，而債券型基金的資本利得部份也是免稅。以目前台灣國內債券型基金的平均報酬率還有1.3-1.5%來說，仍比定存利率還要高，另外，也沒有中途解約利息折損的問題。

宋文琪說，如果去年沒有選對節稅理財的好工具，不妨從今年開始，好好選擇適合您賦稅級距的投資工具。股票族不妨試著將一部份的資金放在台灣國內外股票型基金，以減少短線進出徒增的證交稅；定存族則可以試著購買台灣國內債券型基金、平衡型基金享受免稅且優於定存利息的回報。