【大紀元2017年10月22日訊】文：Jun Yuan・Universal Living Life
致偉大的家長：如果你有孩子，當你關注到這篇文章時，我深信不疑你是一位合格的家長。你對孩子的愛毫無保留、不求回報；你希望你的孩子身心健康、快樂成長；你期盼他們能夠接受良好的教育，將來經濟穩定、不愁吃穿。然而，不斷上漲的大學學費使得許多家長難以負擔孩子的教育。
你了解教育基金的現狀嗎？
根據最近的一項研究，美國「中等預算」的公立和私立學校的平均年費用分別為2萬4,061美元和4萬7,831美元。這些價格預計未來將繼續上漲。專家們估計，學費、住宿費和書費的費用，每年平均增長5%。在這種通貨膨脹率下，到2030年，大學的平均年費用預計將達到4萬935美元，私立學校的平均年費用預計為9萬576美元。
很多家長會認為自己的孩子可能有資格獲得某種形式的經濟援助，如獎學金、貸款、工作學習計畫和助學金。然而，即使有這些經濟援助，許多家庭還是不得不自掏一部分腰包。
有財務規劃意識的家長們，可能會研究各種各樣的儲蓄工具，來為孩子的教育做準備。有稅收優勢的529計畫是最受歡迎的方案之一。然而，529計畫的局限性也讓很多家長猶豫不決。
529大學基金計畫的特點和缺點
529計畫誕生於1996年，是由國家或教育機構運作的教育儲蓄計畫，旨在幫助家庭為未來的大學費用儲備資金。它的名字來源於美國國稅局第529節。
一、專款專用，缺少靈活性
根據美國國稅局（Internal Revenue Service）的數據，529大學儲蓄計畫中的錢只能用於「規定的教育費用」，包括大學學費、雜費、書籍費，以及在美國認可的學校裡的食宿費。
如果你的孩子離開大學，選擇外國或未認證的學校，或者獲得全額獎學金，你可以將529基金轉移給其他受益人，或者把錢取出來，繳納所得稅。如果在過去的幾年裡已經扣除了州稅，並且對收入徵收10%的罰款，你也可能不得不重新納稅。
二、風險隨市場波動
529大學基金會隨著市場的波動而波動。市場好的時候，基金會有較好的收益，不好的時候，會遭遇賠本的可能。不夠穩定，風險較大。
三、影響助學金和全額獎學金的申請
當你優秀的孩子獲取全額獎學金時，會因為擁有529計畫而只能二選一。除此之外，529會影響你的孩子申請助學金的機會。由於529大學基金計畫在聯邦助學金申請表上被列為父母的財產，而父母的財產，每$1的基金儲蓄會相應減少5.6美分的助學基金的額度。父母的財產在確定學生期望的家庭貢獻時，最高為5.64%。但是，如果529是學生擁有的，那麼評估率就會高到20%。
四、管理成本較高
政府資助的529計畫往往比其他儲蓄和投資工具收取更高的費用。而且，由於529通常是相對保守的投資，高收費幾乎抵消了帳戶的增長。
那麼，究竟有沒有一種完美的解決方案既能取代529計畫，又能解決家長們心中的顧慮呢？
當然有，其中一種明智的選擇就是：指數型萬能人壽保險（IUL）。人壽保險不是一種眾所周知的大學儲蓄工具，所以優勢也不被很多人了解，但確實是非常好的大學基金儲蓄工具。
指數型萬能人壽保險（IUL）的優點
一、「賺了算你的，賠了算我的」——不受市場波動風險影響
在IUL中，您不僅有生前利益、生後福利，而且還有一個現金值帳戶。當你付保費時，一部分是保險費用，另一部分是現金價值帳戶。
每一年，你都可以根據標準普爾500指數的表現來賺取利息，指數表現良好，你的利率會很高；指數變現不佳，你的現金值也不會下降，你在市場回報的基礎上獲得了上行潛力，同時避免了下行的市場波動。利率在0～12.5%之間。
二、免稅的教育基金
只要你有資金在IUL的保單中，你的現金值就會提高。有兩種從保單中提取現金的方式：一種方法是簡單地從你的保單的基礎值裡提取，你的基礎就是你為現金價值所投入的錢；另外一種選擇是從保單中貸款，當你貸款時，取出的錢是免利息的。
不管怎樣，當你準備孩子的教育費用時，都可以用IUL來做教育基金的儲蓄工具。等到需要用錢的時候，直接免息提取教育基金。此外，在你的孩子完成學業後，可以繼續為將來的退休基金提供資金。
三、不會影響助學金的額度
大學儲蓄面臨的一個挑戰是，這些資產經常計入助學金的計算。你擁有的資產越多，對大學費用的貢獻就越大。這通常意謂著減少助學金的給予額度。
然而，人壽保險不包括在助學金的分析中。這表示你可以使用IUL政策作為大學資助工具，而不必擔心它會影響經濟援助。
家有兒女，教育基金規畫少不了。讀到這裡，相信你對孩子的教育儲蓄工具已經有了初步的認識。
了解更多相關資訊，請致電Jun Yuan：510-396-9699，714-309-6302
註：本文為工商文章，由客戶提供，不代表本報立場。
本文刊載於舊金山9月23日理財版，請點閱
責任編輯：李歐
