跨國電信詐欺犯罪已成為台灣當前危害最烈的犯罪型態，然目前執法人員對跨國電信詐欺犯罪行為較缺乏偵辦之專業知識，若任由詐欺犯罪集團坐大，社會所受之損害程度必定相當嚴重。

解析跨國電信詐欺犯罪集團

跨國電信詐欺犯罪首腦與各作業集團窩藏於不同國境，各有犯罪分工，並隨著犯罪手法及說詞的推陳出新，而產生不同類型與態樣的演化，但始終是假借各種虛構之身份及名義，利用資訊、通訊及大眾傳播媒介等管道，傳遞不正訊息給社會大眾，再進一度操弄、掌握及誘騙，並透過各項各融服務，將被害人金錢迅速移轉至另一人頭帳戶的運作模式進行，甚至直接假扮身份，親自向被害人索取款項。

跨國電信詐欺犯罪之犯罪手法雖然日新月異，但是該類詐欺犯罪組織結構卻有固定不變之模式，整個詐欺集團組織結構分為「集團首腦」、「車手集團」、「收購人頭帳戶」、「電話集團」等3大部份；2006年初，實務上發現跨國電信詐欺集團基於成本，隱密性及大量性之考量，以往在通信上之路由都利用電信溢波或漫遊，如今已提升為私設「非法電信平台」（機房），透過網路與通訊的轉換傳輸，大大提升犯罪技倆，故「非法電信平台」已成為詐欺集團組織結構的一部份。

跨國電信詐欺犯罪組織型態

組織架構

1、集團首腦：負責統籌指揮，並撥打電話向不特定民眾詐騙。據點可能分散好幾個，各據點成員分成2線（前、後線），甚至3線（前、中、後線），根據事先所編輯的詐騙劇本、模式，以接力方式向民眾詐騙。

2、車手集團：負責提領贓款，並將贓款透過地下匯兌交付集團首腦。

3、收購人頭帳戶、電話集團：將收購來的人頭帳戶，提供集團首腦用來向被害人施行詐騙。人頭電話除提供集團首腦、非法電信平臺作為與被害人聯繫之用，亦提供組織成員規避警方查緝使用。

4、非法電信平臺：透過網路與通訊的轉換傳輸，增加隱密性，並符合節省成本及大量性之考量。

成員招募模式

跨國電信詐欺犯罪集團招募的成員，皆以機手及車手、收購人頭帳戶或電話之外務層級為主、招募方式不外乎有四種，第一、透過大眾傳播系統招募成員；第二、經由組織成員介紹方式招募；第三、向經常出入聲色場所及社會邊緣人招募；第四、在地下錢莊借高利貸的民眾抵債等。各級成員皆由機手、車手層級向上竄升，演而優則導的模式（外務必須先晉陞車手，才能向上竄升）。藏匿大陸地區的詐欺集團，前線大多由大陸人擔任，中線由大陸人或台灣人擔任，後線則由台灣人負責。視詐騙對像為何國人，即招募能講被害人所用語言之人擔任機手，包括在台外籍配偶、外勞、華裔人士，台灣人位居幕後指揮。

犯罪工具之準備

人頭帳戶取得的來源

可區分為六種，第一、透過刊登廣告、朋友介紹或透過網路，在聊天室、論壇散佈收購訊息，採取收購、租賃方式；第二、利用偽變造證件方式，前往申請獲得；第三、向地下錢購得。錢莊運用積欠債務者，以帳戶抵押充當利息，強迫方式取得人頭帳戶，再將人頭帳戶賣給詐欺集團、第四、以「海外短期工作」為名義，欺騙民眾赴外國申辦多本帳戶；第五、向專作人頭買賣集團購買，該類集團專門找人頭辦帳戶、電話、貸款、虛設行號、空頭支票等；第六、使用電子郵件、簡訊發送小額貸款的廣告訊息，要求缺錢者若要小額借款，必須拿金融機構帳戶存摺來抵押。

人頭電話的取得來源

第一、透過刊登廣告或朋友介紹，採取收購租賃方式；第二、利用偽變造證件方式，前往申請獲得；第三、向專作人頭買賣集團購買；第四、向跑單幫收購人頭電話分子購買；第五、向不肖通訊行購買等以上5種方式。

犯罪所得理方式

跨國電信詐欺犯罪集團詐騙所得，車手集團會扣除自己應得的報酬，餘款再透過地下匯兌的管道將錢移轉到集團首腦處。車手集團必須先把贓款匯入地下匯兌業者指定的金融帳戶，再將該匯款單傳真給地下匯兌業者，當地下匯兌業者確認收到款項後，就會將款項交付予位於另一國（境）之集團同夥。

地下匯兌運作的模式大致區分為三種，第一、派人直接帶出境面交；第二、採利用金融機構正常模式匯兌，規避洗錢防製法規定金額前往金融機構匯兌；第三、利用銀樓、錢莊、水果行、藝品店、貿易公司或其他名目之公司行號為幌子，實際進行匯兌；地下匯兌業者每日會開盤訂出匯率，再從中賺取匯差，其實就是賺取手續費之意。

犯罪模式

主要區分為四階段，第一階段為引誘被害人；第二階段為將引誘進來之被害人，取得信任，讓其信以為真、加強貪念或施以恐嚇；第三階段為被害人信以為真之後，促其言聽計從，前往轉帳匯款，假若失敗則予以辱罵，進而騷擾、威脅；第四階段為派遺車手前往提領贓款，準備再行詐騙。週而復始，反覆進行。

詐欺過程中先是製造情境進行引誘，並結合多重心理、情境因素，將其套住；亦或利用背景聲；加上詐欺集團已能竄改來電門號顯示，主動要求被害人查證電話號碼所屬機關，更進而加深被害人對詐欺集團的信任，進而騙取成功。

跨國電信詐欺犯罪發展趨勢

跨國電信詐欺犯罪肆虐迄今，其自身隨著金融、電信工具之多元化、便利化、國際化，詐騙手法時刻蛻變更新外；兼以遭到台灣跨部會研擬之各項反詐欺政策反制，以及檢警機關強力圍剿下，迫使組織大幅蛻變，由原先「集團首腦設於大陸、旗下作業集團據於台灣」之傳統架構及模式，演變成「集團首腦設於台灣，旗下作業集團據於大陸」！更甚而進化發展成「集團首腦設於台灣、大陸或第三國，旗下作業集團據於被害國，例如東北亞之韓國與東南亞之新加坡、馬來西亞、印尼等國家」之跨國犯罪型態！為了「永續經營」，詐騙組織已融合不同國籍的犯罪成員加入。

在台灣，跨國電信詐欺犯罪盛行，在檢警機關不斷努力掃蕩之下，集團成員一一落網接受法律制裁，導致集團成員人力有限，而漸漸變成車手集團與收購人頭帳戶集團結合為一團，車手、外務角色相同，領取贓款兼作收購人頭帳戶；車手集團須兼顧非法電信平台、收購人頭電話作業也漸與收購人頭帳戶集團分開，轉而獨立作業為一人跑單幫型態。

現在台灣民眾普遍對於此類犯罪警覺性高，而容易受害之族群仍以老年人為主，加以我國政府在金融方面防制此類犯罪已有成效，詐欺組織索性炒短線，改採機手假冒檢察官與被害人聯繫，吩咐假冒之書記官親自前往被害人沒取款之詐騙模式，風險雖大，卻能一次詐取大宗受騙金額。而跨國電信詐欺犯罪在其他國家的犯罪模式，卻仍走之前台灣曾流行過之詐騙手法。@

（本文作者目前為中華大學行政管理學系碩士學分班學生）
(//www.dajiyuan.com)